Atentie, Legea nr. 129/2019 privind combaterea
spalarii banilor a fost modificata din nou!

Ce obligatii noi aveti? Unde puteti gresi?
Va oferim un ghid cu informatii complete si actualizate – proceduri, documente, erori frecvente, sanctiuni. Ghidul va permite sa evitati amenzi de 150.000 de lei!

Stimate contabil,

Legea nr. 129/2019 privind combaterea spalarii banilor  a fost modificata din nou!
Astfel, prin Legea nr. 101/2021 si OUG nr. 43/2021 au fost introduse noi precizari, clarificari si prorogari de termene privind declaratia anuala care trebuie depusa la Registrul Comertului, alaturi de proceduri diferite de comunicare a informatiilor solicitate prin lege.

Va reamintim, Legea nr.129/2019 este unul dintre cele mai importante acte normative din ultimii ani! Si va priveste in mod direct! Ea vizeaza un spectru larg de entitati (societati comerciale, experti contabili si contabili autorizati, consultanti fiscali, agentii imobiliari, persoanele care exercita profesii juridice liberale etc.) si impune sanctiuni foarte dure daca prevederile ei sunt incalcate:

            • amenzi de sute de mii de lei
            • confiscarea unor sume
            • retragerea avizelor sau a autorizatiilor
            • blocarea conturilor
            • inchiderea unor sucursale sau a altor sedii secundare
            • informarea publicului asupra identitatii persoanei contraveniente si a faptei savarsite
            • dizolvarea societatii

Cum va protejati?
Achizitionati chiar acum lucrarea pe stick Spalarea Banilor: beneficiari reali, politici de raportare, noi obligatii. Veti avea astfel acces la informatii relevante privind obligatiile ce va revin si, urmand pas cu pas procedurile indicate, va veti pune la adapost de sanctiunile dure!

DA, trimiteti-mi urgent lucrarea referitoare
la noile obligatii instituite de Legea nr. 129/2019!

FOARTE IMPORTANT!
Lucrarea pe care v-o oferim va permite realizarea unor importante economii banesti, deoarece elimina necesitatea apelarii la consultanti externi pentru aplicarea corecta a legislatiei. In plus, procedurile prezentate in lucrare pot fi particularizate si adaptate necesitatilor dvs. concrete.


Cum va afecteaza legea? Ce trebuie sa stiti pentru a evita sanctiunile?

Legea instituie obligatii importante, care sunt de altfel si tratate in capitole distincte in lucrarea pe care v-o punem la dispozitie. Printre aceste obligatii se numara:

1. Obligatia de a declara beneficiarul real al persoanelor juridice
Beneficiarul real este acea persona fizica ce detine sau controleaza societatea ori in interesul careia se realizeaza o tranzactie. El trebuie mentionat intr-o declaratie pe care, potrivit OUG nr. 43/2021, o depuneti la Registrul Comertului. Amenda: 10.000 de lei si chiar dizolvarea societatii.

2. Obligatia desemnarii persoanelor cu responsabilitati in aplicarea Legii nr. 129/2019
Conform art. 23 din Lege, entitatile raportoare au obligatia de a desemna una sau mai multe astfel de persoane, cu precizarea naturii si limitelor responsabilitatilor incredintate, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor. Amenda: de la 25.000 lei la 150.000 lei pentru persoanele fizice + 10% din veniturile totale raportate la perioada fiscala incheiata, pentru persoanele juridice.

3. Obligatia de stabilire a politicilor, normelor interne, mecanismelor de control intern si a procedurilor de administrare a riscurilor de spalare a banilor
Concret, trebuie elaborate si puse efectiv in aplicare masuri privind: cunoasterea clientelei

• raportarea, pastrarea evidentelor si a tuturor documentelor mentionate de lege
• furnizarea prompta a datelor la solicitarea autoritatilor competente
• protectia personalului propriu implicat in procesul de aplicare a acestor politici etc.

4. Obligatia de a raporta tranzactiile suspecte catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
Raportarea intervine daca entitatile cunosc, suspecteaza sau au motive rezonabile sa suspecteze ca:

• bunurile provin din savarsirea de infractiuni sau au legatura cu finantarea terorismului;
• persoana sau imputernicitul/reprezentantul/mandatarul acesteia nu este cine pretinde a fi;

Independent de existenta sau nu a unor suspiciuni sau motive rezonabile de suspiciune, entitatile raportoare au obligatia de a raporta catre Oficiu tranzactiile cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro.

Aflati acum informatii complete din lucrarea pe stick Spalarea Banilor: beneficiari reali, politici de raportare, noi obligatii. Veti sti cu exactitate ce aveti de facut!

DA, trimiteti-mi urgent lucrarea referitoare
la noile obligatii instituite de Legea nr. 129/2019!

Ce modificari majore au fost aduse prin Legea nr. 101/2021 si OUG nr. 43/2021?


Modificari aduse de Legea 101/2021

1) Persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului depun la inmatriculare, anual sau ori de cate ori intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor.

2) Sunt exceptate de la obligatia depunerii declaratiei prevazute pct. 1 regiile autonome, companiile si societatile nationale si societatile detinute integral sau majoritar de stat.

3) Declaratia anuala se depune la oficiul registrului comertului in care este inmatriculata persoana juridica in termen de 15 zile de la aprobarea situatiilor financiare anuale, iar daca intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declaratia se depune in termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.

 

DA, trimiteti-mi urgent lucrarea referitoare
la noile obligatii instituite de Legea nr. 129/2019!

Modificari aduse de OUG nr 43/2021

1) Prin derogare de la prevederile art. 56 alin (4) al Legii nr. 129/2019, declaratia anuala privind beneficiarul real al persoanei juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului se depune la oficiul registrului comertului in care este inmatriculata persoana juridica.

2) Declaratiile privind beneficiarul real prevazute la pct.1 pot avea forma de inscris sub semnatura privata ori forma electronica si pot fi transmise la oficiul registrului comertului prin mijloace electronice, cu semnatura electronica, sau prin servicii de posta si curier.

3) Declaratiile prevazute la pct. 2 pot fi date si in fata reprezentantului oficiului registrului comertului sau se pot depune, personal sau prin reprezentant, avand data certa, data de notarul public ori atestata de avocat.


Gasiti explicatii amanuntite privind modificarile de mai sus in lucrarea  pe stick Spalarea Banilor: beneficiari reali, politici de raportare, noi obligatii. Comandati-o chiar acum prin intermediul butonului de mai jos!

DA, trimiteti-mi urgent lucrarea referitoare
la noile obligatii instituite de Legea nr. 129/2019!

 

Situatii concrete in care aceasta
lucrare va este de mare ajutor!

Pe de o parte, aceasta lucrare sistematizeaza informatiile relevante din Legea nr. 129/2019, pentru a va asigura o punere in aplicare facila a obligatiilor si pentru a va feri astfel de amenzi. Pe de alta parte insa, ea are si rolul sa va atraga atentia asupra unor riscuri de interpretare si sa va ofere solutii concrete.

De exemplu, referitor la obligatia de transmitere a raportarii catre Oficiu, ce inseamna “de indata”? Formularea genereaza posibile interpretari subiective si poate chiar abuzive. Solutia o gasiti in lucrare.

Sau, un alt exemplu este reprezentat de faptul ca transmiterea raportului pentru tranzactii suspecte se realizeaza inainte de efectuarea oricarei tranzactii aferente clientului care are legatura cu suspiciunea raportata.

Cu toate acestea, legea permite derogarea de la aceasta regula si implicit evitarea riscului amenzii pentru neraportare,daca abtinerea de la realizarea tranzactiei este imposibila sau daca neefectuarea ei ar zadarnici eforturile de urmarire a beneficiarilor tranzactiei suspecte. Informarea Oficiului nu trebuie facuta insa la mai mult de 24 de ore de la efectuarea tranzactiei.

Si, va reamintim, in cazul nerespectarii obligatiei de raportare a tranzactiilor suspecte amenda este cuprinsa intre 25.000 lei si 150.000 lei pentru persoanele fizice, in timp ce pentru persoanele juridice la aceste niveluri se adauga 10% din veniturile totale.

Cuprins “Spalarea Banilor: beneficiari reali, politici de raportare, noi obligatii” 1. Entitatile raportoare si alte persoane vizate de lege   2. Beneficiarului real al persoanelor juridice sau al altei entitati 2.1. Determinarea beneficiarului real 2.2. Elementele de identificare ale beneficiarilor reali 2.3. Informatii privind beneficiarul real 2.4. Obligatia de declarare a beneficiarului real   3. Masuri de cunoastere a clientelei 3.1. Obligatii cu caracter general 3.2. Masuri standard de cunoastere a clientelei 3.3. Masuri simplificate de cunoastere a clientelei 3.4. Masuri suplimentare de cunoastere a clientelei 3.5. Executia de catre terti 3.6. Pastrarea documentelor   4. Persoanele desemnate cu responsabilitati in aplicarea Legii nr. 129/2019   5. Raportarile catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor 5.1. Raportul pentru tranzactii suspecte 5.2. Raportarea tranzactiilor care nu prezinta indicatori de suspiciune 5.3. Reguli privind raportarea   6. Stabilirea politicilor, normelor interne, mecanismelor de control intern si a procedurilor de administrare a riscurilor de spalare a banilor 6.1. Politici, norme interne si pregatirea personalului 6.2. Obligatia de evaluare a riscurilor 6.3. Organele de supraveghere si control   7. Contraventii, amenzi si alte sanctiuni  7.1. Contraventii si amenzi 7.2. Sanctiuni complementare si alte masuri 7.3. Infractiuni si pedepse

Nu uitati!
Legislatia aduce un volum mare de informatii noi, care creeaza un climat de nesiguranta, mai ales ca amenzile sunt mari, iar obligatiile dvs. - deloc putine. Vi le reamintim pe cele mai importante:

• Obligatia de raportare a tranzactiilor suspecte;
• Obligatia de raportare a unor tranzactii care nu prezinta indicatori de suspiciune;
• Obligatii decurgand din procedura raportarii;
• Obligatia de a aplica masurile de cunoastere a clientelei;
• Obligatii decurgand din utilizarea unor terte parti;
• Obligatia de a tine evidenta documentata a masurilor luate in vederea identificarii beneficiarilor reali;
• Obligatia pastrarii documentelor care atesta aplicarea procedurilor de cunoastere a clientelei;
• Obligatia desemnarii persoanelor cu responsabilitati in aplicarea Legii nr. 129/2019;
• Obligatia identificarii si evaluarii riscurilor;
• Obligatia de a comunica Oficiului datele si informatiile necesare indeplinirii atributiilor prevazute de lege.

 

DA, trimiteti-mi urgent lucrarea referitoare
la noile obligatii instituite de Legea nr. 129/2019!

Format: stick Pret: 190 lei + 5% TVA (199.5 lei), pret special de lansare, redus de la 235 lei + TVA (246.75 lei) Garantie: 30 zile

 

Va oferim cel mai eficient instrument de pregatire in activitatea dvs. profesionala:  Pachetul "Combaterea Spalarii banilor" cu 50% reducere:   Spalarea Banilor: beneficiari reali, politici de raportare, noi obligatii - sistematizeaza informatiile relevante din Legea nr. 129/2019, pentru a va asigura o punere in aplicare facila a obligatiilor si pentru a va feri astfel de amenzi. De asemenea, va atrage atentia asupra unor riscuri de interpretare si va ofera solutii concrete. Proceduri obligatorii. Spalarea banilor - contine 5 modele de proceduri editabile obligatorii pentru orice societate. Fiti pregatit pentru control! In lucrare gasiti: 1) Procedura privind cunoasterea clientelei; 2) Procedura de administrare a riscurilor; 3) Procedura de control intern, comunicare, management de conformitate; 4) Procedura de protectie a personalului propriu implicat in procesul de aplicare a acestor politici; 5) Politici de instruire si evaluare periodica a angajatilor

Pret pachet: 190 lei + 5% TVA = 199.5 lei Redus cu 50% de la 380 lei + 5% TVA = 399 lei.

 

Asteptam cu placere comanda dvs.!

Cu stima,

Alexandra Caliman
Coordonator oferta
Divizia Fiscalitate Rentrop & Straton